崇义县财政局2020年部门预算
目 录
第一部分 崇义县财政局概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 崇义县财政局2020年部门预算情况说明
一、2020年部门预算收支情况说明
二、2020年“三公”经费预算情况说明
第三部分 崇义县财政局2020年部门预算表
一、收支预算总表
二、部门收入总表
三、部门支出总表
四、财政拨款收支总表
五、一般公共预算支出表
六、一般公共预算基本支出表
七、一般公共预算“三公”经费支出表
八、政府性基金预算支出表
第四部分 名词解释
第一部分 崇义县财政局概况
一、部门主要职责
(一)贯彻执行国家的财政、税收法律法规和政策，拟订有关地方性财政法规规章草案。分析预测宏观经济形势，参与制定各项有关宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。研究财税发展战略，拟订县与乡的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
(二)承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预决算草案并组织执行。受县政府委托，向县人民代表大会报告全县预算及其执行情况，向县人大常委会报告全县决算。组织制订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善县对乡的转移支付制度。
(三) 负责非税收入监管，按规定对行政事业性收费和政府性基金、罚没收入等非税收入进行监管；管理财政票据；执行彩票管理的有关政策，监管彩票市场，按规定管理彩票资金;负责政府向社会力量购买服务有关工作；负责县本级土地出让收支管理；规范公务员津贴补贴和事业单位绩效工资工作。
(四)组织制定国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督全县国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。
(五)负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。
(六)负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，制定并组织执行企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。根据政府授权，依照《中华人民共和国公司法》 等法律和行政法规履行出资人职责，监管所监管企业的国有资产。
(七) 负责办理和监督县本级财政的经济发展支出、县本级政府投资项目的财政拨款，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责县本级政府投资项目工程预算审查、结算管理工作。
(八) 编制县本级土地出让收支年度预算，监督管理土地出让收入；协助有关部门做好土地收储和土地出让工作。
(九)会同有关部门管理全县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制全县社会保障预决算草案。
(十)参与研究利用外资的有关政策，管理外国政府和国际金融机构在崇义贷款项目的有关业务。
(十一)负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，指导和监督全县注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。
(十二)组织对预算部门编制部门预算建议计划、预算绩效说明书和绩效预算草案进行审查和预期绩效评估； 具体组织本级绩效预算的执行，并对预算的执行进行绩效监督检查和控制；负责审查本级预算部门绩效自评报告，并提出审查意见批复部门。
（十三）负责督促国有资金所出资企业贯彻落实安全生产方针政策及有关法律法规、标准等情况。健全安全生产投入保障机制，加强对安全生产预防、重大安全隐患治理和监管监察能力建设的支持，统筹安排安全生产监督管理经费，负责安全生产专项资金的监督管理。
（十四）负责抓好人才专项资金投入保障及监管工作。
（十五）完成县委、县政府交办的其他任务。
（十六）加强与审计部门的工作衔接，积极支持配合审计部门开展县本级及各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支情况的监督检查。
二、部门基本情况
县财政局编制共103人，其中行政编制 14 名，工勤编制2名,事业编制86人,自收自支1人。实有人数97人，其中在编78人，借用11人，临聘8人。退休36人，遗属6人。
财政局内设股室分别为：
（一）办公室（人事教育股）。负责文电、会务、机要、档案等机关日常运转工作；承担文稿起草、政策研究、信息、新闻、安全保密、信访、接待、调研、办公自动化、文书档案、政务公开等工作；负责局机关财务工作和行政后勤工作；会同有关股室办理人大代表建议、政协委员提案；承担全县财政系统人事管理、机构编制、劳动工资等工作；制订并组织实施财政系统职工教育培训计划;牵头组织本系统的普法教育工作；负责机关离退休干部工作。
（二）预算股（国库股、债务金融股）。研究制定全县财政体制和预算管理制度，负责预算执行工作，汇总、编制年度县本级预算草案；预测财政收支及分析预算执行情况；汇总全县年度预决算；管理预算内总指标，统一办理预算调整和年终决算的有关结算事宜；汇总、审查、批复县级部门预算；拟定全县财政分配政策；拟定和审核县直部门各项经费支出定额和标准；承担向县人大报告预算、决算和预算执行情况的联络协调工作；负责执行税收政策和财税法规的有关工作；负责编制政府中期财政预算。负责县本级预、决算信息公开工作；组织起草全县财政、税收等地方性法规规章草案。
组织县本级预算的执行；负责总预算会计工作；编制全县、县本级财政收支旬、月报，反映县本级预算执行情况，分析县本级预算执行中存在的问题，并提出有关政策建议；组织实施财政国库管理制度、国库集中收付制度；负责行政事业单位银行账户设立审批；负责全县财政资金调度；负责与审计的联络协调工作；组织执行财政总预算会计、行政单位会计及政府会计制度；负责组织县本级财政决算汇编工作，汇总县级部门决算，编制年度县本级财政决算草案。负责编制政府综合财务报告。
承担政府性债务管理日常工作；根据政府财力情况提出本级政府性债务年度总体规模的意见建议，对全县债务情况进行统计分析、动态管理和风险监控，编制地方政府债务还本付息计划；拟订和执行政府外债管理的规章制度；承担外国政府、外资银行在本县贷款项目和国际金融组织贷款管理；对国债转贷资金的使用实施监督；拟定普惠金融有关政策；拟定公共服务领域政府和社会资本合作制度。
（三）行政事业财务股（教科文股、社会保障股）。负责组织执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》等财务管理制度；管理全县行政政法、社会团体、教科体、文广新闻出版旅游等部门及所属事业单位的预算资金、专项资金；拟订事业单位财务管理办法；对分管部门、单位财务运行和收支预算执行情况实行动态监管；审核分管部门和单位的年度预决算。承担行政政法、社会团体、教科体、文广新闻出版旅游等方面的部门预算工作；执行行政性经费的财务管理制度；负责实施县本级公务员津补贴相关工作；负责全县道路交通事故社会救助基金管理工作。
承担人力资源和社会保障、民政、卫健、退役军人事务等方面的部门预算有关工作；会同有关方面管理财政社会保障、就业及医疗卫生、退役军人支出；会同有关方面执行有关资金（基金）财务管理制度，承担社保基金财政监管工作；审核汇总全县社会保险基金预决算草案及专项资金决算。
（四）经济建设股（企业股、投资评审股）。负责管理对口预算单位预算资金和专项资金，按时间或项目进度下达算资金和专项资金,对其财务运行和执行情况实行动态监管，审核和下达年度预决算；参与县发改委等有关部门在财政投资领域的政策协调和项目安排；研究拟订财政经济建设财务管理制度，制订项目资金使用管理办法；负责环保口、交通口、城管口、住建口、工业园建设等工程项目建设资金的审核和拨付；负责国投公司、交投公司、旅游公司、水务集团等国有公司政府投资项目工程建设资金的审核和拨付。
监督执行《企业财务通则》和企业财务制度；负责财政扶持中小企业发展专项资金管理，以及中小企业信用担保基金管理。
负责县本级政府投资基建、城建项目工程预、决（结）算审查和评审工作；负责监督县本级财政安排基建工程项目资金使用；负责县本级政府投资工程项目的前期工作论证和概，预、决（结）算的评审工作；跟踪政府投资工程项目的资金使用和管理。
（五）农业股（乡镇财政管理股）。贯彻执行国家和省、市、县财政支农、扶贫政策；参与编制农业发展规划，管理和分配财政支农资金、财政专项扶贫资金(含移民等资金)；提出涉农单位年度综合财政预算和专项资金支出预算建议；负责监督分管单位预算执行；组织审核、申报有关财政支农、扶贫项目，对支农、财政专项扶贫资金跟踪管理，检查支农、财政专项扶贫资金的管理使用和目标效益情况。审核分管单位的年度决算；协助完成农口企业改制和职工安置工作。
指导全县乡镇财政工作，研究乡镇财政管理的有关制度和拟订相关管理办法；负责乡（镇）财政资金运行监管工作；参与乡（镇）财政所管理和建设工作；负责县对乡（镇）财政的转移支付工作；指导乡（镇）预算管理工作，参与财政涉农资金监管；组织财政补贴资金“一卡通”发放工作；承担全县农村综合改革领导小组的相关业务工作；负责开展村级公益事业建设“一事一议”财政奖补工作。
（六）绩效管理股（国有资产管理股、综合规划股）。指导乡镇财政监督工作；负责财政系统内审、内控工作。负责全县财政预算绩效评价相关政策、制度和办法以及评价指标体系的制定；组织和指导县本级预算绩效管理,参与绩效目标审核，实施绩效跟踪，组织绩效评价；组织和指导财政政策、财政收支的预算绩效管理；负责财政性资金动态监控系统的组织、协调和统一管理工作；负责开展动态监控系统各项工作。负责贯彻各项会计法规、准则和制度的落实情况；负责组织管理全县会计人员的业务培训、会计人员继续教育工作；负责指导和监督会计人员电算化培训工作；负责注册会计师、会计专业资格、会计代理记账机构管理工作；研究提出会计改革的政策性建议。
负责全县行政事业单位国有资产的管理；负责对行政事业单位国有资产处置和经营性国有资产进行监管；对非经营性国有资产进行登记、备案；负责全县行政事业单位、国有企业的产权登记和重大产权变动事项审核；按照国家清产核资的方针政策及有关制度，负责组织开展全县行政事业单位和县属企业的清产核资及财产清查、资金核实等工作；建立政府国有资产报告制度；承担有关资产评估管理工作；负责县属企业国有资产、国有资本金管理，监督收缴国有资产收益；参与国有企业改革和县属企业关闭、破产清算工作；根据政府授权，依照《中华人民共和国公司法》 等法律和行政法规履行出资人职责，监管所监管企业的国有资产。
负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；承担彩票资金管理有关工作；负责政府向社会力量购买服务有关工作；负责县本级土地出让收支管理；规范公务员津贴补贴和事业单位绩效工资有关工作。
机关党总支，负责机关党群工作。
第二部分 崇义县财政局2020年部门预算情况说明
一、2020年部门预算收支情况说明
（一）收入预算情况
2020年崇义县财政局收入预算总额795.29万元，较上年预算安排增长14.3%。其中：财政拨款收入795.29万元，较上年增长14.3%；上级补助收入0万元；其他收入0万元；上年结转（结余）0万元。
（二）支出预算情况
2020年崇义县财政局支出预算总额795.29万元，较上年预算安排增长14.3%。其中：部门支出795.29万元。
按支出项目类别划分：基本支出765.29万元，较上年增长10%，包括工资福利支出690.92万元，商品和服务支出69.3万元，对个人和家庭补助5.07万元；项目支出30万元。
按支出功能科目划分：一般公共服务支出617.5万元，较上年增长3.1%；社会保障和就业支出78.99万元，较上年下降18%。
按支出经济分类划分：工资福利支出690.92万元，较上年增长17.6%；商品和服务支出69.3万元，较上年下降5.8%；对个人和家庭补助5.07万元，较上年增长10.5%；资本性支出0万元；项目支出即票据工本费30万元。
（三）财政拨款支出情况
2020年崇义县财政局财政拨款支出预算795.29万元，比上年增长14.3%。具体支出情况是：
按支出功能科目划分：一般公共服务617.5万元，社会保障和就业支出78.99万元，卫生健康支出40.09万元，住房保障支出58.71万元。
按支出经济分类划分：工资福利支出690.92万元，商品和服务支出69.3万元，对个人和家庭的补助5.07万元，项目支出30万元。
（四）政府性基金情况
本部门2020年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
（五）机关运行经费等重要事项的说明
2020年部门机关运行经费预算69.3万元，比上年下降5.8%，主要原因是：因人员减少有所下降。
（六）政府采购情况
2020年部门所属各单位政府采购总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。
（七）国有资产占有使用情况
本部门无车辆。
（八）绩效目标设置情况
2020年实行绩效目标管理的项目1个，涉及资金30万元；纳入绩效目标批复试点的项目1个，涉及资金30万元。
二、2020年“三公”经费预算情况说明
2020年崇义县财政局单位“三公”经费预算安排24.25 万元，与上年持平。其中:
公务接待费20.25万元，商务接费4万元。公务用车运行维护费及购置经费0万元，因公出国经费0万元。
第三部分 崇义县财政局2020年部门预算表
八张表（详见附表）
第四部分 名词解释
一、收入科目
（一）财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。
二、支出科目
（一）行政运行：反映行政单位（包括参公单位）的基本支出。
（二）其他财政事务支出：反映除上述项目以外的其他财政事务方面的支出。
（三）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。
（四）行政单位医疗：反映财政部门集中安排的行政事业单位基本医疗保险缴费经费。
（五）住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
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