崇义县中小企业管理2019年度部门决算
目 录
第一部分 崇义县中小企业管理概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2019年度崇义县中小企业管理局决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 2019年度崇义县中小企业管理局决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资产占用情况表
第一部分 崇义县中小企业管理概况
一、部门主要职能
（一）对全县民营企业积极扶持，合理规划，分类指导，依法管理。
（二）贯彻落实国有关民营企业(非公)经济的政策措施，服务民营企业。
二、崇义县中小企业管理局基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个。本部门2019年年末编制人数21人，其中行政编制17人，事业编制4人；年末实有人数14人，其中在职人员14人，退休人员25人。
第二部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
中小企业管理局2019年度收入总计307.35万元，其中年初结转和结余 /万元，较2018年减少15.15万元，下降4.7 %；主要原因是：人员调出。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入307.35万元，占100%；事业收入/万元，占/%；经营收入/万元，占/ %；其他收入 / 万元，占 / %。
二、支出决算情况说明
崇义县中小企业管理局2019年度支出总计307.35万元，其中本年支出合计307.35万元，较2018年减少15.15 万元，下降4.7 %，主要原因是：人员调出；年末结转和结余 /万元，较2018年增加（减少） /万元，增长（下降） %，主要原因是：……。
本年支出的具体构成为：基本支出 307.35 万元，占100 %；项目支出 /万元，占/ %；经营支出/万元，占/%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出 /万元，占 / %。
三、财政拨款支出决算情况说明
崇义县中小企业管理局2019年度财政拨款本年支出年初预算数为307.35万元，决算数为307.35万元，完成年初预算的 100%。其中：
一般公共服务支出年初预算数为307.35万元，决算数为307.35万元，完成年初预算的 100 %。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
崇义县中小企业管理局2019年度一般公共预算财政拨款基本支出307.35万元，其中：
（一）工资福利支出188.48万元，较2018年减少25.5万元，下降11.91%，主要原因是：人员调出。
（二）商品和服务支出73.34万元，较2018年减少16.16万元，下降18.05%，主要原因是：人员减少。
（三）对个人和家庭补助支出45.33万元，较2018年增加27.45 万元，增长153.52 %，主要原因是：补偿一次性抚恤金。
（四）资本性支出 0.2万元，较2018年减少0.94万元，下降82.45%，主要原因是： 采购办公用品减少。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
崇义县中小企业管理局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为 4.9万元，决算数为0.84万元，完成年初预算的 17.15%，决算数较2018年减少2.1万元,下降71.42 %，其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为 / 万元，决算数为 /万元，完成年初预算的/ %，决算数较2018年增加（减少） /万元，增长（下降）/ %。决算数较年初预算数增加（减少）/的主要原因是：/。
（二）公务接待费支出年初预算数为4.9万元，决算数为 0.84万元，完成年初预算的 17.15%，决算数较2018年减少2.1 万元，下降71.42%。决算数较年初预算数减少的主要原因是：履行节约。
（三）公务用车购置及运行维护费支出 /万元，其中公务用车购置年初预算数为/万元，决算数为/万元，完成年初预算的 /%，决算数较2018年增加（减少）/万元，增长（下降）/ %。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：/；公务用车运行维护费支出年初预算数为/万元，决算数为/万元，完成年初预算的/ %，决算数较2018年增加（减少） /万元，增长（下降）/%。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：/。
六、机关运行经费支出情况说明
崇义县中小企业管理局2019年度机关运行经费支出307.35万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），较年初预算数增加（减少） 万元，增长（降低） %，主要原因是：。
七、政府采购支出情况说明
崇义县中小企业管理局2019年度政府采购支出总额0.2万元，其中：政府采购货物支出0.2万元、政府采购工程支出 /万元、政府采购服务支出 / 万元。
八、国有资产占用情况说明
截止2019年12月31日，崇义县中小企业管理局国有资产占用情况见公开09表《国有资产占用情况表》。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目2个，共涉及资金 10 万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。
组织对“赣州创业大学培训费”、“中小企业经营管理和网站维护”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出10万元。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
赣州创业大学培训、中小企业经营管理和网站维护项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，赣州创业大学培训、中小企业经营管理和网站维护项目绩效自评得分为92分。项目全年预算数为10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。主要产出和效果：提高了小微企业的信誉度等。
发现的问题及原因：无。
下一步改进措施：一是加强会计核算。建议加强会计核算，按照财政下达的计划指标的用途使用资金，真实反映项目支出。二是完善管理制度。完善日常工作记录及资料的归集，结合工作实际情况，确实履行单位职责。
赣州创业大学培训、中小企业经营管理和网站维护项目绩效自评综述：根据县财政的预算安排情况，县财政下达赣州创业大学培训费、中小企业经营及网络建设维护费等项目预算为10万元，赣州创业大学培训费、中小企业经营及网络建设维护费项目资金县财政局通过国库集中支付系统将计划指标分2次下达到崇义县中小企业管理局。通过项目实施达到预期效果。
第三部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
四、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。
六、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
七、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。
第四部分 崇义县中小企业管理局2019年度部门决算表
（详见附表）
附件：崇义县中小企业管理局.XLS
