崇义县财政局2020年度部门决算
目 录
第一部分 财政部门概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 2020年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、国有资产占用情况表
十一、项目绩效自评表1-5表
第一部分 财政部门概况
一、部门主要职能
(一)贯彻执行国家的财政、税收法律法规和政策，拟订有关地方性财政法规规章草案。分析预测宏观经济形势，参与制定各项有关宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。研究财税发展战略，拟订县与乡的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
(二)承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预决算草案并组织执行。受县政府委托，向县人民代表大会报告全县预算及其执行情况，向县人大常委会报告全县决算。组织制订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善县对乡的转移支付制度。
(三) 负责非税收入监管，按规定对行政事业性收费和政府性基金、罚没收入等非税收入进行监管；管理财政票据；执行彩票管理的有关政策，监管彩票市场，按规定管理彩票资金;负责政府向社会力量购买服务有关工作；负责县本级土地出让收支管理；规范公务员津贴补贴和事业单位绩效工资工作。
(四)组织制定国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督全县国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。
(五)负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。
(六)负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，制定并组织执行企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。根据政府授权，依照《中华人民共和国公司法》 等法律和行政法规履行出资人职责，监管所监管企业的国有资产。
(七) 负责办理和监督县本级财政的经济发展支出、县本级政府投资项目的财政拨款，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责县本级政府投资项目工程预算审查、结算管理工作。
(八) 编制县本级土地出让收支年度预算，监督管理土地出让收入；协助有关部门做好土地收储和土地出让工作。
(九)会同有关部门管理全县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制全县社会保障预决算草案。
(十)参与研究利用外资的有关政策，管理外国政府和国际金融机构在崇义贷款项目的有关业务。
(十一)负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，指导和监督全县注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。
(十二)组织对预算部门编制部门预算建议计划、预算绩效说明书和绩效预算草案进行审查和预期绩效评估； 具体组织本级绩效预算的执行，并对预算的执行进行绩效监督检查和控制；负责审查本级预算部门绩效自评报告，并提出审查意见批复部门。
（十三）负责督促国有资金所出资企业贯彻落实安全生产方针政策及有关法律法规、标准等情况。健全安全生产投入保障机制，加强对安全生产预防、重大安全隐患治理和监管监察能力建设的支持，统筹安排安全生产监督管理经费，负责安全生产专项资金的监督管理。
（十四）负责抓好人才专项资金投入保障及监管工作。
（十五）完成县委、县政府交办的其他任务。
（十六）加强与审计部门的工作衔接，积极支持配合审计部门开展县本级及各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支情况的监督检查。
二、部门基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，本部门2020年年末编制数103名（包含农业开发办），其中行政编制数16名(含机关后勤服务人员2名)，全额拨款事业人员84，自收自支事业编制数3名。本部门2020年年末实有人数142人，其中在职人员87人（含自收自支1人），临聘人员13人，退休人员36人，遗属6人。
第二部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2020年度收入总计1800万元，其中年初结转和结余 0万元，较2019年减少2.81万元，下降1.6%；本年收入合计1800万元，较2019年减少2.81万元，下降1.6%。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入1800万元，占100%。
二、支出决算情况说明
本部门2020年度支出总计1800万元，其中本年支出合计 1800万元，较2019年减少2.81万元，下降1.6%，主要原因是：一是2020年新增在职人员15人，人员经费有所增加；二是受疫情影响和执行政府厉行节约政策，政府采购支出和公务接待支出等公用支出都大幅减少。
本年支出的具体构成为：基本支出1800万元，占100%；项目支出0万元；经营支出0万元；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2020年度财政拨款本年支出年初预算数为1800万元，决算数为1800万元，完成年初预算的100%。其中：
（一）一般公共服务支出年初预算数为1489.66万元，决算数为1489.66万元，完成年初预算的100%。
（二）社会保障和就业支出年初预算数为120.9万元，决算数为120.9万元，完成年初预算的100%。
（三）卫生健康支出年初预算数为41.2万元，决算数为41.2万元，完成年初预算的100%。
（四）资源勘探工业信息等支出年初预算数为5万元，决算数为5万元，完成年初预算的100%。
（五）住房保障支出年初预算数为68.9万元，决算数为68.9万元，完成年初预算的100%。
（六）其他支出年初预算数为74.34万元，决算数为74.34万元，完成年初预算的100%。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2020年度一般公共预算财政拨款基本支出1800万元，其中：
（一）工资福利支出1455.96万元，较2019年增加154.96万元，增长11.9%，主要原因是：人员增加15人，其中从财政所调入6人，新招录用大学毕业生8人，部队转业1人。
（二）商品和服务支出324.62万元，较2019年减少62.28万元，下降16.1%，主要原因是：受疫情影响和执行政府厉行节约政策，办公经费和公务接待支出大幅减少。
（三）对个人和家庭补助支出19.42万元，较2019年减少9.48万元，下降32.8%，主要原因是：2020年财政系统体检费13.03万元结转至2021年支出导致。
（四）资本性支出0万元，比上年减少86.01万元，主要原因是执行政府厉行节约政策，大力压缩采购支出。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为24.25万元，决算数为9.02万元，完成预算的37.2%，决算数较2019年减少14.38万元，下降61.5%， 2020年受新冠病毒疫情影响，公务活动减少，大大减少了接待支出。
（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为 0万元。
（二）公务接待费支出年初预算数为24.25万元，决算数为 9.02万元，完成预算的37.2%，决算数较2019年减少14.38 万元，下降61.5%。全年国内公务接待63批，累计接待755人次。
（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，从2016年车改后我单位无车辆。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2020年度机关运行经费支出 324.62万元，较上年决算数减少148.3万元，降低31.4%，主要原因是：办公设施设备购置经费减少86.01万元。2019年为适应新政府会计制度要求,我局购买用友网络版财务软件，采购了58台计算机等电子设备，供机关和16个乡镇财政所一起使用；2019年组织全县多次培训，派人员赴北京跟班学习等支出21.9万元，2019年对挂点村和单位网格小区改造投入资金近47万元。而2020年受疫情影响，公务活动受限制，党政机关从严从紧过日子，大幅压缩了办公经费的支出。
七、政府采购支出情况说明
本部门2020年度政府采购支出总额0万元。
八、国有资产占用情况说明。
截止2020年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》，本单位无车辆和其他价值高于50万元的设备。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出所有一级项目全面开展绩效自评，共涉及资金266万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。
组织对“收入收缴和国库集中支付业务”、“社会有偿审计服务费”、“预决算编制工作和财政支出绩效评价工作”、“矿产品查验办”、“深化财政改革管理”等5个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出266万元，政府性基金预算支出0万元。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
根据年初设定的绩效目标，有五个项目分别是：
1. “收入收缴和国库集中支付业务”项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为100万元，执行数为100万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2020年，在全力保障收费单位票据下，完成非税收入3.95亿元，完成年初预算的159.2%，同比增长60.5%。完成财政支出30.56亿元，完成年初预算的151.1%，增长0.1%，直接支付和授权支付98140笔。保障了财政收支的平稳增长和全县各项事业协调有序进行。
2.“社会有偿审计服务费”项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为40万元，执行数为40万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过对县各项重点工程项目进行实地勘察，审核各项目的工程预、结算数量，单价，合理定价，节约财政资金，保障了全县重点工程项目地有序进展。2020年重点办审核各类工程项目2469个，送审金额35.63亿元，审定金额32.71亿元，核减率8.2%。
3.“预决算编制工作和财政支出绩效评价工作”项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为76万元，执行数为76万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过对县预算单位财务人员的业务培训，提高了财务人员的工作水平，完成了全县年初预算、年终决算、年终财务报告、绩效评价的编制工作，逐步建立了“预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有应用”的机制，提高了财政科学管理水平。
4.“矿产品查验办”项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2020年，共查验矿产品企业22个，查验矿产品单数622单，查验矿产品数量96.39万吨，以钨、钼矿、铅矿、铁矿为主，共收缴税款1.48亿元，切实做到税款应收尽收。
5.“深化财政改革管理”项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为40万元，执行数为40万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2020年，我单位积极组织收支，重点保障机关人员工资、机关运行经费和民生资金的投入，结合中央脱贫攻坚政策，着力保障改善民生生活，切实增进群众福祉。
（三）部门评价项目绩效评价结果。
1.自评得分为100分。
2020年初县财政局批复我单位部门预算支出1800万元。当年实际完成收入1800万元；完成支出1800万元，其中工资福利支出1455.96万元；商品和服务支出58.62万元；对个人和家庭的补助支出19.42万元；项目支出266万元。年底结余0万元。
2.部门履职及履职效益情况。
（1）认真组织协调，确保收入稳定增长。一是加强财税部门的对接，克服疫情影响等不利因素，做到月初收入摸底预测、月中收入调度跟踪、月末收入分析落实，当好县领导参谋。二是强化税收征管，努力挖掘潜力、堵塞征管漏洞、加大稽查力度、清理欠税、做到应收尽收。三是加强税源的培植，积极促进企业复工复产，通过信贷通等融资平台和兑现财政贴息等各项政策，帮助中小微企业渡过难关。
（2）统筹安排资金，确保重点支出保障有力。一是贯彻省、市、县财税工作会议精神，强化预算执行的管理，始终坚持“保工资、保运转、保重点”的原则，持续优化支出结构；二是严格财政支出管理，厉行公共节约财政，要多方筹集资金，合理调度，确保人员经费和机关运转经费及时足额拨付，牢固树立过紧日子的意识。三是提高资金使用效率。对于超过两年的存量资金及时调回县本级国库，统筹安排用于急需资金的民生工程、重点工程，切实提高财政资金的使用效益。
（3）深绩效管理，构建财政监督体系。一是加强绩效培训。二是完善绩效管理制度。三是实现绩效目标自评全覆盖。四是加强项目管理。
存在的问题：考核指标的设定没有共性，考核结果的运用结合度还不够；项目资金金额小，项目多，只有整合在一起使用才能发挥更好的效果。
改进措施和有关建议：让绩效考核思想深入职工心中，由群众监督，让支出公开透明，项目指标值最大化；行政事业单位管理好国有资产，项目的完成情况与单位领导班子提拔重用相挂钩。
第三部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
四、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。
六、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
七、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。
第四部分 财政部门2020年度部门决算表
（详见附表）
