崇义县财政局2018年度部门决算

崇义县财政局2018年度部门决算

 

目    录

 

第一部分  财政部门概况

    一、部门主要职责

    二、部门基本情况

第二部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

    九、预算绩效情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    九、国有资产占用情况表

 

第一部分  财政部门概况

 

一、部门主要职能

崇义县财政局是主管财政工作的县政府组成部门，主要职责是贯彻执行国家的财政、税收法律法规和政策，拟订有关地方性财政法规规章草案。分析预测宏观经济形势，参与制定各项有关宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。研究财税发展战略，拟订县与乡的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。承担县本级各项财政收支管理，负责政府非税收入管理，指导和监督全县国库业务，按规定开展国库现金管理工作，负责管理行政事业单位国有资产，参与研究利用外资的有关政策，管理外国政府和国际金融机构在崇义贷款项目的有关业务。负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，指导和管理社会会计和审计。负责组织实施全县财经监督检查工作。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，本部门2018年年末编制人数财政局机关编制数99名，其中行政编制数18名(含机关后勤服务人员2名)，全额拨款事业人员80名，自收自支事业编制数1名。局机关年末实有人数131人，其中在职人员81人（含自收自支1人），退休人员32人。另借用财政所人员10人，临时工8人。局机关内设18个职能股室，下属2个副科级事业单位，5个正股级事业单位。

第二部分  2018年度部门决算情况说明

 

一、收入决算情况说明

本部门2018年度收入总计1551.3万元；本年收入合计1551.3万元，较2017年增加387.17万元，增长33.26%，主要原因是：人员经费和日常公用支出固定资产都有所增加。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入 1551.3万元，占本年收入的 100%。 

二、支出决算情况说明

本部门2018年度支出总计 1551.3万元，其中本年支出合计1551.3万元，较2017年增加387.17万元，增长33.26%，主要原因是：人员经费和日常公用支出固定资产都有所增加。

本年支出的具体构成为：基本支出1508.59万元，占本年支出97.25 %,项目支出42.71万元,占本年支出的2.75%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2018年度财政拨款本年支出年初预算数为1551.3  万元，决算数为1551.3万元，完成年初预算的100%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为 1369.82万元，决算数为1369.82万元，完成年初预算的100%。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为107.21万元，决算数为107.21万元，完成年初预算的100%，主要原因是：单位负担在职人员缴交养老保险支出。

（三）城乡社区支出8.18万元。

（四）资源勘探信息等支出30万元，是上级文件下达补助。

（五）住房保障支出5.06万元，是上级文件下达补助。

（六）其他支出31.03万元。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共预算财政拨款基本支出 1551.3 万元，其中：

（一）工资福利支出1081.5万元，较2017年增加246.2万元，增长29.47%。主要原因是工资调标。

（二）商品和服务支出331.78万元，较2017年增加60.27万元，增长22.2%，主要原因是：精准扶贫加大支出力度。

（三）对个人和家庭补助支出30.33万元，较2017年增加5.33万元，增长21.32%，主要原因是：遗属补助提标及对干部职工及家属的补助有所增加。

（四）其他资本性支出107.69万元，较2017年增加75.37万元，增长233.2%，主要原因是：九楼会议室和大厅进行了修缮支出，采购了一批电子设备。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为25万元，决算数为20.66万元，完成预算的82.64  %，决算数较2017年增加9.3 万元，增长81.8%，其中：

（一）因公出国（境）支出无。

（二）公务接待费支出年初预算数为 25万元，决算数为  20.66万元，完成预算的82.64 %，决算数较2017年增加9.3万元，增长81.8%。主要原因是：因今年招商引资接待和县市间交流学习接待增加,同时包含了一些上年未付今年支付的餐费。

（三）公务用车购置年初数0万元，决算数0万元，公务用车运行维护费年初预算数0万元，决算数0万元。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2018年度机关运行经费支出388.58 万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费保持一致），较2017年增加84.74万元，增长27.89%，主要原因是：九楼会议室进行了大规模修缮及更换了一楼LED显示屏。

七、政府采购支出情况说明

本部门2018年度政府采购支出总额64.98万元，其中：政府采购货物支出64.98万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0元。

八、国有资产占用情况说明

到2018年底，我单位无公用公车，未购置车辆，

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，有项目0个，共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的 0%。

 

第三部分  名词解释

    名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。“三公”经费支出和机关运行经费支出口径必须予以说明。

一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

七、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

 

第四部分  崇义县财政局2018年度部门决算表

 

（详见附表）