崇义县财政局2019年度部门决算
目 录
第一部分 财政部门概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资产占用情况表
第一部分 财政部门概况
一、部门主要职能
崇义县财政局是主管财政工作的县政府组成部门,主要职责是贯彻执行国家的财政、税收法律法规和政策,拟订有关地方性财政法规规章草案。分析预测宏观经济形势,参与制定各项有关宏观经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。研究财税发展战略,拟订县与乡的分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策。承担县本级各项财政收支管理,负责政府非税收入管理,指导和监督全县国库业务,按规定开展国库现金管理工作,负责管理行政事业单位国有资产,参与研究利用外资的有关政策,管理外国政府和国际金融机构在崇义贷款项目的有关业务。负责管理全县的会计工作,监督和规范会计行为,指导和管理社会会计和审计。负责组织实施全县财经监督检查工作。负责抓好人才专项资金投入保障及监管工作。加强与审计部门的工作衔接,积极支持配合审计部门开展县本级及各部门预算执行情况、决算草案和其他财政收支情况的监督检查。完成县委、县政府交办的其他任务。
二、部门基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个,本部门2019年年末编制人数财政局机关编制数103名(包含农业开发办),其中行政编制数16名(含机关后勤服务人员2名),全额拨款事业人员86,自收自支事业编制数1名。局机关年末实有人数132人,其中在职人员77人(含自收自支1人),退休人员36人。另借用财政所人员11人,临时工8人。局机关内设6个职能股室,下属2个副科级事业单位。
第二部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2019年度收入总计1802.81 万元;本年收入合计1802.81万元,较2018年增加251.51万元,增长16 %,主要原因是:人员经费、日常公用经费和固定资产都有所增长。
本年收入的具体构成为:财政拨款收入1802.81万元,占100%。
二、支出决算情况说明
本部门2019年度支出总计1802.81 万元,其中本年支出合计1802.81 万元,较2018年增加251.51万元,增长16%;主要原因是:人员经费、日常公用经费和固定资产都有所增长。年末结转和结余0万元。
本年支出的具体构成为:基本支出1802.81万元,占本年支出的100%。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2019年度财政拨款本年支出年初预算数为 1802.81 万元,决算数为1802.81万元,完成年初预算的100%。其中:
(一)一般公共服务支出年初预算数为1802.81万元,决算数为1802.81万元,完成年初预算的100%。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2019年度一般公共预算财政拨款基本支出1802.81万元,其中:
(一)工资福利支出1301万元,较2018年增加219.5 万元,增长20.3%,主要原因是工资调标。
(二)商品和服务支出386.9万元,较2018年增加63.3万元,增长19.6%,主要原因是:维修维护费和培训费增加。
(三)对个人和家庭补助支出28.9万元,较2018年减少1.5万元,下降5 %。
(四)资本性支出86.01万元,较2018年增加21万元,增长32.3%,主要原因是:采购账务软件和电脑设备供局机关和乡镇财政所使用。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为25万元,决算数为23.4万元,完成年初预算的93.6%,决算数较2018年增加2.74万元,增长13%,其中:
(一)因公出国(境)支出年初预算数为 0万元,决算数0万元,与去年持平.。
(二)公务接待费支出年初预算数为25万元,决算数为23.4万元,完成年初预算的93.6%,决算数较2018年增加2.74万元,增长13%,主要是招商活动增加。
(三)公务用车购置年初预算0万元,决算数0万元,公务用车运行维护费年初预算数0万元,决算数0万元,与去年持平。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2019年度机关运行经费支出472.92万元(与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致),较年初预算数增加0万元,增长0 %,主要原因是:1、为适应2019年新政府会计制度要求,我局购买用友网络版财务软件,采购了58台计算机等电子设备,供机关和16个乡镇财政所一起使用;2、为全系统维护大平台、票据软件、采购办管理系统、重审计价软件等信息系统运行维护增加;3、组织全县多次培训,派人员赴北京跟班学习等,培训费支出21.9万元;4、对精准扶贫挂点村、网格小区建设投入47万元。
七、政府采购支出情况说明
本部门2019年度政府采购支出总额86.01万元,其中:政府采购货物支出86.01万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
八、国有资产占用情况说明
截止2019年12月31日,本部门国有资产占用情况见公开09表《国有资产占用情况表》。
九、预算绩效情况说明
(一)绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求,我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目5个,二级项目0个,共涉及资金256万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。
其中:项目一“收入收缴和国库集中支付业务”100万元,从评价情况来看,主要用于财政与软件公司的运行维护支出,委托8大银行代收非税收入,加强与税务、人民银行和预算单位之间的数据对接,全面实行国库集中支付电子印鉴章,为全县经济平稳有序上升提供有力支撑。
(二)部门决算中项目绩效自评结果。
我部门今年在省级部门决算中“收入收缴和国库集中支付业务”项目绩效自评结果。
“收入收缴和国库集中支付业务”项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,自评得分为96分。项目全年预算数为100万元,执行数为100万元,完成预算的100%。主要产出和效果:一是为学校、医院、行政事业单位提供免费票据113.67万份;二是完成非税收入2.46亿元;三是完成集中支付8.5亿笔27.05亿元。为财政收支平稳增长、为全县各项事业有序进行提供保障。
第三部分 名词解释
一、财政拨款收入:指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
二、上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入;事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
四、其他收入:指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。
五、用事业基金弥补收支差额:指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。
六、年初结转和结余:指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
七、结余分配:指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余资金:指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、上缴上级支出:指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费:指各部门因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费指单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十三、机关运行经费:指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前,“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。
第四部分 财政部门2019年度部门决算表
(详见附表)
附件:崇义县财政局.xls