崇义县财政局2017年度部门决算
目 录
第一部分 财政局概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2017年度财政局决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 2017年度财政局部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资产占用情况表
第一部分 崇义县财政局概况
一、部门主要职能
崇义县财政局是主管财政工作的县政府组成部门，主要职责是贯彻执行国家的财政、税收法律法规和政策，拟订有关地方性财政法规规章草案。分析预测宏观经济形势，参与制定各项有关宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。研究财税发展战略，拟订县与乡的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。承担县本级各项财政收支管理，负责政府非税收入管理，指导和监督全县国库业务，按规定开展国库现金管理工作，负责管理行政事业单位国有资产，参与研究利用外资的有关政策，管理外国政府和国际金融机构在崇义贷款项目的有关业务。负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，指导和管理社会会计和审计。负责组织实施全县财经监督检查工作。
二、部门基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的是县本级财政部门。
本部门2017年年末编制人数 99 人，其中行政编制18 人，事业编制 80 人；自收自支事业编制1人。年末实有人数 127 人，其中在职人员 83人，借用人员8人，临时人员9人，离休人员 0 人，退休人员 27 人。局机关内设18个职能股室，下属2个副科级事业单位，5个正股级事业单位。
第二部分 2017年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2017年度收入总计1164.13万元，其中年初结转和结余0 万元，本年收入合计 1164.13 万元，较2016年减少 125.31 万元，下降9.7 %；主要原因是公用经费、公务用车、公务接待费大幅减少。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入1164.13万元，占 100%。
二、支出决算情况说明
本部门2017年度支出总计1164.13万元，其中本年支出合计 1164.13万元，较2016年减少125.31万元，下降9.7%，主要原因是公用经费、公务用车、公务接待费大幅减少；年末结转和结余 0 万元。
本年支出的具体构成为：基本支出 1164.13 万元，占100 %；项目支出 0 万元；经营支出 0万元；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出） 0万元。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2017年度财政拨款本年支出年初预算数为 1164.13 万元，决算数为 1164.13 万元，完成年初预算的 100 %。其中：
（一）一般公共服务支出年初预算数为1161.13万元，决算数为1161.13万元，完成年初预算的100 %。
（二）交通运输支出年初预算数为 3万元，决算数为3万元，完成年初预算的100%。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2017年度一般公共预算财政拨款基本支出 1164.13 万元，其中：
（一）工资福利支出 835.3万元，较2016年减少8.8万元，增下降1%，主要原因是人员变动产生的影响。
（二）商品和服务支出 271.51万元，较2016年减少79.8万元，下降22.71 %，主要原因是公用经费、公务用车、公务接待费大幅减少。
（三）对个人和家庭补助支出 25万元，较2016年减少45.06 万元，下降64.3 %，主要原因是：退休人员工资从2016年9月起移交县社保局统一发放。
（四）其他资本性支出32.32万元，较2016年增加8.35万元，增长34.8%，主要原因是：采购局机关和乡镇财政所办公用台式电脑36台。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为12.5万元，决算数为11.36万元，完成预算的91%，决算数较2016年减少9.05万元，下降44.3%，其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为 0万元，决算数为 0 万元，上年决算数0万元。
（二）公务接待费支出年初预算数为12.5万元，决算数为11.36万元，完成预算的91 %，决算数较2016年减少2.21万元，下降16.3%。
（三）公务用车购置及运行维护费支出 0万元，部门从2016年7月起实行公车改革取消公车。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2017年度机关运行经费支出271.51 万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费保持一致），包含了财政所电脑等设备采购支出，财政系统运行软件服务费等。较2016年减少79.8万元，下降22.7 %，主要原因是公用经费、公务用车、公务接待费大幅减少。
七、政府采购支出情况说明
本部门2017年度政府采购支出总额 32.32 万元，其中：政府采购货物支出32.32万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。
八、国有资产占用情况说明
截至2017年12月31日，本部门有车辆 0 辆。单位价值50万元以上通用设备 0 台，单价100万元以上专用设备0 台。
九、预算绩效情况说明
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，有项目0个，共涉及资金 0 万元。
第三部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
四、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。
六、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
七、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。
第四部分 崇义县财政局2017年度部门决算表
（详见附表）
附件：：2017年度部门决算表.xls
