崇义县财政局2016年部门决算
目录
第一部分 财政局概况
一、部门主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分 财政局2016年部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、机关运行经费情况说明
五、“三公”经费支出决算情况说明
六、政府采购支出情况说明
七、国有资产占用情况说明
八、预算绩效管理工作开展情况说明
九、专业名词解释
第三部分 财政局2016年部门决算表
一、收入支出决算总表
二、财政拨款收入支出决算总表
三、收入决算表
四、支出决算表
五、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
九、国有资产占用情况表
第一部分 财政局概况
一、部门主要职能
贯彻执行国家的财政、税收法律法规和政策，拟订有关地方性财政法规规章草案。分析预测宏观经济形势，参与制定各项有关宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。研究财税发展战略，拟订县与乡的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。承担县本级各项财政收支管理，负责政府非税收入管理，指导和监督全县国库业务，按规定开展国库现金管理工作，负责管理行政事业单位国有资产，参与研究利用外资的有关政策，管理外国政府和国际金融机构在崇义贷款项目的有关业务。负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，指导和管理社会会计和审计。负责组织实施全县财经监督检查工作。
二、部门决算单位构成
财政系统现有编制数176名，其中行政编制数18名(含机关后勤服务人员2名)，全额拨款事业人员157名，自收自支事业编制数1名。全系统实有人数165人，其中县直92人；乡镇67人。局机关内设18个职能股室，下属2个副科级事业单位，5个正股级事业单位,均已纳入本部门决算。
第二部分 财政局2016年部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2016年度收入总计1289.44万元，较上年下降21.65 %；本年收入合计1289.44万元，较上年下降21.65 %；主要原因是公用经费、公务用车、公务接待费大幅减少。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入 1289.44 万元，占 100 %。
二、支出决算情况说明
本部门2016年度支出总计1289.44万元，其中本年支出合计1289.44 万元，较上年下降21.65%，年末结转和结余 0万元，主要原因是公用经费、公务用车、公务接待费大幅减少。
本年支出的具体构成为：基本支出1289.44万元，占100 %；项目支出 0万元。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2016年度财政拨款支出年初预算数为1289.44万元，决算数为 1289.44万元，完成年初预算的 100 %。
按功能分类科目分：一般公共服务支出年初预算数为1237.10 万元，决算数为1237.10万元，完成年初预算的 100 %；社会保障和就业支出年初预算数为 52.34万元,决算数为52.34万元,完成年初预算的100%。
按经济分类科目分：工资福利支出 844.1万元，较上年增长11.63%；商品和服务支出351.31 万元，较上年下降56.98%；对个人和家庭补助支出 70.06 万元，较上年增长7.87%，主要原因是：发放一位退休人员死亡抚恤金；其他资本性支出23.97万元,较上年增长193.03 %,主要是固定资产购置增加。
四、机关运行经费情况说明
本部门2016年度机关运行经费1289.44 万元，较上年下降21.65%，主要原因是严格贯彻执行中央八项规定，三公经费及日常公用支出大幅减少。其中：工资福利支出844.1万元,对个人和家庭补助支出70.06万元,办公费43.51万元，印刷费6.87万元，水费1.66万元，电费10.99万元,邮电费10.01万元,差旅费28.70万元,维修(护)费45.16万元,租赁费2.30万元,培训费56.59万元,公务接待费13.57万元,专用材料费57万元,劳务费6.72万元,委托业务费0.18万元,工会经费25.97万元,福利费6.53万元,公务用车运行维护费(1-6月)6.84万元,其他商品和服务支出28.71万元，其他资本性支出23.97万元。
五、“三公”经费支出决算情况说明
本部门2016年度“三公”经费支出年初预算数为27.1万元，决算数为 20.41万元，完成预算的74.17 %，决算数较上年下降23.08 %，其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元。
（二）公务接待费支出年初预算数为13.6万元，决算数为13.57万元，完成预算的99.78%，决算数较上年增长0.95%。主要原因是：代县承担省市专项资金检查组发生的招待费增加。
（三）公务用车购置及运行维护费支出6.84万元，其中公务用车运行维护费支出年初预算数为13.5万元，决算数为6.84万元，完成预算的 50.67%，决算数较上年下降47.75%。主要原因是：2016年实行公车改革。
六、政府采购支出情况说明
本部门2016年度政府采购支出总额0万元。
七、国有资产占用情况说明
截至2016年12月31日，本部门有4部车辆。单位无价值50万元以上通用设备，单价无100万元以上专用设备。
八、预算绩效管理工作开展情况说明
本部门未组织对2016年一般公共预算项目开展绩效自评。
九、专业名词解释
一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。（可结合部门实际收入情况举例说明）
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。（可结合部门实际收入情况举例说明）
四、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。（可结合部门实际收入情况举例说明）
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。
六、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
七、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。（可结合部门实际支出情况举例说明）
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。（可结合部门实际支出情况举例说明）
十二、“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。
第三部分 财政局2016年部门决算表
（详见附表）
附件：江西省崇义县财政局.XLS
